8
Nov
08/11/2023
Espanya reforça els mecanismes estatals en matèria de prevenció del blanqueig de capitals i finançament del terrorisme.
El passat 19 de setembre, va entrar en vigor del Reial Decret 609/2023, d’11 de juliol, pel qual es crea el Registre Central de Titularitats Reals i s’aprova el seu reglament. Com a punt de partida, aclarirem que la normativa espanyola considera titulars reals a aquelles persones físiques que en últim terme posseeixin o controlin, directament o indirectament, un percentatge superior al 25% del capital o dels drets de vot d’una persona jurídica, o que per altres mitjans exerceixin el control, directe o indirecte, d’aquesta.
En absència de persones físiques que compleixin aquests requisits, la condició de titular real s’atribuirà a l’òrgan d’administració.